미국 주식 양도소득세, 얼마나 내야 할까? – 처음 투자할 때 꼭 알아야 할 세금 이야기

 

✅ 미국 주식 투자, 수익만큼 세금도 챙겨야 진짜 투자자!
해외 주식, 특히 미국 주식에 투자하는 분들이 많아졌습니다.

하지만 양도소득세를 제대로 모르고 있다가 뒤늦게 세금 폭탄을 맞는 경우도 많습니다.

이 글에서는 미국 주식 양도세가 발생하는 기준부터 신고 방법, 절세 팁까지
처음 투자하는 분도 이해하기 쉽게 설명드릴게요.

 

 

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 미국 주식 양도소득세란?

 

미국 주식(또는 ETF)을 사고 팔아서 **차익(이익)**이 발생하면,
그 이익에 대해 ‘양도소득세’를 국내 세법에 따라 납부해야 합니다.

 

✔ 국내 세법상 해외주식 양도소득세는 22% (지방세 포함)
✔ 단, 연간 250만 원까지는 비과세 (기본공제)

 

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예를 들어 볼게요

 

• 2025년에 미국 애플(AAPL) 주식을 매수 후 팔아서 400만 원의 수익을 얻었다면?
  → 250만 원은 비과세, 나머지 150만 원에 대해 22% 세율 적용
  → 실제 내야 하는 세금 = 150만 원 × 22% = 33만 원

 

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 언제 발생하나요?

 

해외 주식 양도소득세는 실제 ‘매도한 시점’ 기준으로 과세됩니다.
즉, 단순히 평가차익(보유 중인 수익)은 세금 대상이 아니고
팔았을 때(양도했을 때)만 과세가 적용됩니다.

 

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 언제 신고하고 납부하나요?

 

• 신고 기간: 매년 5월 (정확히는 5월 1일~31일)
• 신고 대상: 전년도(1월 1일 ~ 12월 31일)에 해외 주식 매도하여 양도차익이 발생한 투자자
• 신고 방법:
  1. 홈택스 접속 → 양도소득세 신고
  2. 증권사(삼성증권, 키움증권, 미래에셋 등)에서 제공하는 양도세 내역 확인서로 신고자료 쉽게 확보 가능
  3. 세무사에 위임할 수도 있음

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 절세 팁

 

1. 연 250만 원까지는 비과세이니 수익이 커졌다면 분산 매도 고려!
2. 환차손도 반영 가능 → 매도 당시 환율이 불리하면 손실로 잡히기도
3. 수수료 및 세금도 비용으로 차감 가능

 

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미국 주식 배당소득세는 또 다른 이야기

 

• 미국 주식에서 나오는 배당금은 미국 정부에서 15% 세금 원천징수
• 별도로 한국에서 종합소득세 신고 시 합산될 수 있음

 

👉 오늘 글에서는 양도소득세(매도 수익) 중심으로 설명드렸지만,
배당세와의 차이점도 꼭 구분해두세요!

 

 

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 마무리하며

 

해외 주식 투자도 좋지만, 세금까지 알고 있어야 진짜 수익을 지킬 수 있습니다.
특히 요즘처럼 미국 주식 투자가 일반화된 시대에는
매년 5월의 양도세 신고를 잊지 마시고, 분산 매도 및 세금 계획도 함께 세워보세요.

 

💬 더 궁금한 내용은 댓글로 남겨주시면 추가 설명드릴게요!

💡다음 편에서는 “세무사 없이 혼자 신고하는 법” 편도 준비해볼게요!