"미국 주식 수익, 세금 폭탄 맞았어요... 손실 났는데도 세금 내야 하나요?"

 

2024년에는 미국 주식 투자로 수익을 본 분들이 많았고, 그에 따른 세금 고지서도 이제 곧 마주하게 됩니다.

저 역시도 작년에 약 1,000만 원 정도의 수익이 있었고, 5월 말까지 종합소득세 신고 및 납부를 해야 하는 상황입니다.

그런데 문제는, 올해 들어 투자 손실이 크게 발생했다는 점입니다. 계좌에 남은 돈도 없는데,

과연 이 상황에서도 세금을 그대로 내야 할까요?

그리고 혹시 분할 납부는 가능한지, 손실을 통해 세금을 줄일 수 있는 방법은 없는지 정리해 보았습니다.

 

 

 

 

 

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✅ 미국주식 수익에 대한 세금은 어떻게 매겨질까?

 

한국 거주자가 미국 주식 투자로 번 수익은 기본적으로 '양도소득세'가 아니라,

기타소득으로 분류되어 종합소득세 신고 시 포함해서 신고해야 해요.

 

• 세율: 기본적으로 22% (지방세 포함)
• 공제: 해외주식 수익의 경우 연 250만 원까지는 공제 가능
• 예시:
  작년 수익이 1,000만 원이라면
  → 1,000만 원 - 250만 원 = 750만 원
  → 750만 원 × 22% = 약 165만 원의 세금 부담

 

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📅 종합소득세 신고는 꼭 해야 하나요?

 

네, 5월 1일 ~ 5월 31일 사이에 종합소득세 신고를 꼭 해야 합니다.
미국 주식 수익은 증권사에서 알아서 원천징수하지 않기 때문에, 직접 신고해야 해요.
국세청 홈택스에서 ‘기타소득’ 항목에 입력하면 됩니다.

신고하지 않으면?
무신고 가산세 + 납부 불성실 가산세가 붙어 더 큰 금액을 물게 돼요.
꼭! 신고하세요.

 

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💥 그런데 올해 돈 다 잃었어요… 세금 안 내도 되나요?

 

안타깝지만 작년 수익에 대한 세금은 올해 손실과 무관하게 내야 합니다.
한국은 미국처럼 손실을 다음 해로 이월해서 세금을 줄이는 제도가 해외주식에는 적용되지 않습니다.

 

 

✔️ 단, 국내 주식은 '손익 통산'과 '이월공제'가 가능하지만
해외주식은 불가능하다는 점 꼭 기억하세요.

 

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💳 세금이 부담되면 분할 납부는 가능할까?

 

다행히도, 분할 납부(연납) 또는 납부유예 제도가 있습니다.

🔹 분할 납부 요건:

• 납부세액이 1,000만 원을 초과할 경우 → 자동으로 2개월 분할 납부 가능
• 1,000만 원 이하라도, 사정이 있다면 납부기한 연장 신청 가능
  → 홈택스 또는 세무서 방문으로 신청 가능
  → 병원비, 생활고 등 입증서류가 필요할 수 있어요

 

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📌 정리하면

 

구분내용

세금 종류	종합소득세 (기타소득)
신고 시기	매년 5월 (1일 ~ 31일)
세율	수익 – 250만 원 공제 후 22%
손실에 대한 처리	불가 (올해 손실로 작년 수익 세금 공제 못함)
분할 납부	가능 (요건 충족 시 신청)

 

 

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📝 결론 

 

올해 손실이 크더라도, 작년 수익에 대한 세금은 반드시 신고하고 납부해야 합니다.
다만, 분할 납부나 납부 유예 신청을 통해 부담을 줄일 수 있으니 꼭 활용해보세요.

저처럼 투자로 돈도 잃고, 세금도 걱정되는 분들 많으실 텐데요.
이 글이 조금이라도 도움이 되었으면 좋겠습니다. 🙏
댓글로 궁금한 점 남겨주시면 더 자세히 설명드릴게요!

 

 

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